بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح وبرنامه
دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانكی
طرح توجیهی ضایعات كشتارگاه
باظرفیت 400 تن در سال
تهیه شده در سال 1385
1
خلاصه طرح :
موضوع طرح : استفاده از ضایعات كشتارگاه
نوع تولیدات وظرفیت : كود شیمیایی و سریشم 400 تن در سال
تعداد شاغلین : 16
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری كل طرح : 4470
سرمایه گذاری ثابت : 4100
سرمایه در گردش : 190
در آمد سالیانه: 3800
سود ویژه : 1315
دوره بازگشت سرمایه : 38 ماه
% نرخ باز دهی سرمایه : 32
2
توجیه فنی طرح
امكان تدارك ماشین آلات و تجهیزات و نیز مواد اولیه برای تولید این فراورده
در داخل كشور فراهم بوده و می توان با استفاده از ضایعات حیوانی بی ارزش به
یك فرآورده با ارزش كه در صنایع مختلف مورد مصرف دارد دست یافت ایجاد
یك واحد كارگاهی در هر یك ازاستانها ( بخصوص در مراكز استانها كه معمولا"
واحدهای كشتار دام و نیز كارخانجات چرمسازی و كفش دوزی و ... و در آنها
وجود دارد ) می تواند علاوه بر ایجاد اشتغال تا حدود زیادی معضلات زیست
محیطی را كاهش دهد .
3
خلاصه روش تولید
ضایعات و دورریز حیوانی از بخش های مختلف از جمله از كشتارگاه ها و كله
پزی ها درون شهری ، كارگاه های چرمسازی و كفش دوزی و .... جمع آوری
گردیده و به عنوان مواد اولیه مورد مصرف قرار می گیرد . این مواد ابتدا وارد
حوضچه های آب و آهك گردیده و سپس وارد كوره پخت می شود . مرحله
بعد جداسازی سریشم مایع از اجسام جامد باقی مانده است ( اجسام جامد باقی
مانده خشك شده آسیاب می گردد و بع عنوان كود شیمایی مرغوب مصرف می
شود ) سریشم حاصل كه بصورت مایع است جدا میگردد . این سریشم هم
بصورت مایع و هم بصورت جامد در آمده ( درقالب ریخته شده و خشك می
گردد ) قابل مصرف در بازار فروش است .
4
-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :
-1-1 زمین محل اجرای طرح :
متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت كل ( میلیون ریال )
1200 300/000 4000
-2-1 محوطه سازی :
ردیف شرح مساحت
(مترمربع)
هزینه واحد
( ریال )
هزینه كل
(میلیون ریال)
40 10/ 1 خاكبرداری و تسطیح 000 4000
130 250/ 2 حصار كشی 000 520
40 20/ 3 فضای سبز ، خیابان كشی 000 2000
جمع 210
-1-3 ساختمانها :
ردیف شرح مساحت زیربنا
(مترمربع)
هزینه واحد هزینه كل
(میلیون ریال )
400 800/ 1 سالن تولید 000 500
160 250/ 2 انبارها 000 200
3 ساختمان اداری و
سرویس ها
125 20/000 100
30 1/000/ 4 نمازخانه 000 30
5 آزمایشگاه 35 140 25
40 1/000/ 6 نگهبان وسرایدار 000 40
جمع 790
1000= 210 + ساختمان ومحوطه سازی = 790
5
1-4 : تاسیسات و تجهیزات :
ردیف شرح مشخصات
فنی
هزینه كل
(میلیون ریال)
1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و
ترانس كابل كشی و سیم كشی های مربوطه)
120 2007
2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) ---- 80
3 امتیاز خط تلفن 3خط سانترال 10
4 ایمنی واطفا حریق ---- 20
5 وسایل سرمایش وگرمایش ---- 30
6 مخازن ذخیره سوخت و آب ----- 20
7 سیستم بخار: براورد تعدادوظرفیت دیگهای
بخار
دیگ 1تنی
2عدد
100
8 تهویه و هوای فشرده ----- 20
جمع 400
6
1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:
ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و
وسایل ازمایشگاهی
تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه كل
(میلیون ریال)
1 اسپری درایر (خشك كن پودری ) 350 350,000,000 1
2 سیستم شستشوی مواد اولیه 80 80,000,000 1
3 بال میل (آسیاب توپی) 70 70,000,000 1
4 دیگ پخت و متعلقات 400 400,000,000 1
5 فیلتر پرس 120 120,000,000 1
6 تانكر و مخازن سریشم و متعلقات 80 80,000,000 2
جمع 1100
-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل كارخانه :
ردیف شرح تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه كل
(میلیون ریال)
90 90/000/ 1 وانت نیسان 000 1
10 5/000/ 2 لیفتراك دستی 000 2
20 20/000/ 3 جرثفیل سقفی 000 1
جمع 120
7
-1-7 تجهیزات اداری وكارگاهی
ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال )
1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی
تلفن و...)
20
2 لوازم آشپزخانه 20
3 ابزار آلات كارگاهی ( درصورت نیاز) 10
جمع 50
-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :
ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال )
1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 50
2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 30
3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 48
4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد
اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد
62
جمع 190
8
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال )
1 زمین 1200
2 محوطه سازی و ساختمان 1000
3 تاسیسات وتجهیزات 400
4 وسایط نقلیه 120
5 ماشین الات و تجهیزات 1100
6 تجهیزات اداری وكارگاهی 50
7 متفرقه و پیش بینی نشده 230
8 هزینه های قبل از بهره برداری 190
جمع 4290
9
-2 هزینه های جاری طرح
1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :
ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف
سالیانه
واحد هزینه واحد
(ریال)
هزینه كل
(میلیون ریال)
105 300/ 1 دم و پاچه و ضایعات استخوان 350 تن 000
135 300/ 2 لش دستی و ماشینی 450 تن 000
120 300/ 3 اثوات (ضایعات چرم دباغی نشده) 400 تن 000
105 300/ 4 تراشه و ضایعات چرم 250 تن 000
5 نایلون بسته بندی 18000 تن 18 1000
17 21/ 6 آهك 80 تن 500
جمع 500
2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
48 4/000/ 1 مدیر عامل 000 1
33 2/750/ 2 مدیر امور اداری 000 1
30 2/500/ 3 حسابدار 000 1
24 2/000/ 4 تداركات و راننده 000 1
24 2/000/ 5 كارمند دفتری 000 1
24 2/000/ 6 خدماتی 000 1
24 2/000/ 7 نگهبانی 000 1
207 - ---- جمع 7
مزایا وپاداش وحق بیمه كارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 145
جمع كل 352
10
2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
23 2/750/ 1 سرپرست تولید 000 1
60 2/500/ 2 كارگر ماهر 000 2
48 2/000/ 3 كارگر ساده 000 2
30 2/500/ 4 تكنسین برق و مكانیك 000 1
27 2/250/ 5 تكنسین آزمایشگاه 000 1
24 2/000/ 6 انباردار 000 1
24 2/000/ 7 متصدی حمل نقل 000 1
246 -- ---- جمع 9
مزایا وپاداش وحق بیمه كارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 172
جمع كل 418
جمع كل حقوق ومزایای پرسنل :
770=352 + تولیدی + غیر تولیدی = 418
2-4 - هزینه سوخت وانرژی
ردیف شرح واحد مصرف
سالیانه
هزینه واحد
(ریال)
هزینه كل
(میلیون ریال)
520 1300 50/ 1 برق مصرفی كیلو وات ساعت 000
40 500 80/ 2 آب مصرفی متر مكعب 000
سوخت مصرفی :
34 200 170/ 3 گازوئیل لیتر 000
4 بنزین لیتر 6 800 7500
جمع 600
11
-2-5 استهلاك وتعمیر ونگهداری :
ردیف شرح ارزش داریی استهلاك تعمیرو نگهداری
(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 ساختمان 20 2 100 10 1000
2 تاسیسات 20 5 48 12 400
3 وسایط نقلیه 12 10 24 20 120
4 ماشین آلات وتجهیزات 55 5 110 10 1100
5 تجهیزات اداری 5 10 10 20 50
112 --- جمع 292
جدول هزینه های جاری طرح
ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال )
1 مواد اولیه وبسته بندی 500
2 حقوق و دستمزد 770
3 سوخت و انرژی 600
4 تعمیر ونگهداری 112
5 استهلاك 292
6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 38
7 پیش بینی نشده 188
جمع 2500
12
جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید
ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر
(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 مواد اولیه وبسته بندی 500 100 0 0 500
2 حقوق ودستمزد كاركنان
تولیدی
125 30 293 70 418
3 سوخت وانرژی 480 80 120 20 600
4 تعمیر ونگهداری 90 80 22 20 112
5 بیمه كارخانه (دودرهزار
سرمایه ثابت)
0 0 8 100 8
6 پیش بینی نشده 45 65 25 35 70
7 استهلاك 0 0 292 100 292
1240 ---- 760 --- جمع 2000
13
سرمایه در گردش:
ردیف شرح هزینه كل
(میلیون ریال )
1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته
بندی)
80
2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید
بجز هزینه مواد وبسته بندی)
100
جمع 180
جدول سرمایه گذاری
هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)
سرمایه گذاری ثابت 4100
هزینه های قبل از بهره برداری 190
سرمایه در گردش 180
جمع 4470
14
-3 ظرفیت تولید : 400 تن
9 ریال /500/ -4 قیمت فروش واحد : 000
-5 فروش كل : 3800 میلیون ریال
5 ریال /000/ -6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 000
-7 محاسبه نقطه سربه سر :
هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100
{ 760 ÷(3800 - 1240 )}×100= %30
-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :
فروش در نقطه سر به سر={(فروش كل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید
760 ÷{1-( 1240 ÷ 3800 )}= 1128
3600 = هزینه تولید- فروش كل - 2000 = -9 سود ناویژه : 1800
-10 محاسبه سود ویژه :
سود ناویژه : 1800
كسر می شود هزینه های عملیاتی :
( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 352
( هزینه اداری وفروش ( 38
( هزینه های عملیاتی ( 390
15
سودعملیاتی 1410
كسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
( استهلاك هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 95
سود ویژه قبل از كسر مالیات 1315
-11 نرخ برگشت سرمایه :
سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100 = ( 1315÷ 4100) ×100 =%32
-12 دوره برگشت سرمایه: 38 ماه
طرح توجیهی ضایعات كشتارگاه باظرفیت 400 تن در سال
3خلاصه طرح :موضوع طرح : استفاده از ضایعات كشتارگاه
نوع تولیدات وظرفیت : كود شیمیایی و سریشم 400 تن در سال تعداد شاغلین : 16
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)سرمایه گذاری كل طرح : 4470
سرمایه گذاری ثابت : 4100
سرمایه در گردش : 190
در آمد سالیانه: 3800
سود ویژه : 1315
دوره بازگشت سرمایه : 38
ماه
نرخ باز دهی سرمایه : 322
توجیه فنی طرح امكان تدارك ماشین آلات و تجهیزات و نیز مواد اولیه برای تولید این فراورده در داخل كشور فراهم بوده و می توان با استفاده از ضایعات حیوانی بی ارزش به یك فرآورده با ارزش كه در صنایع مختلف مورد مصرف دارد دست یافت ایجادیك واحد كارگاهی در هر یك ازاستانها ( بخصوص در مراكز استانها كه معمولا"واحدهای كشتار دام و نیز كارخانجات چرمسازی و كفش دوزی و ... و در آنهاوجود دارد ) می تواند علاوه بر ایجاد اشتغال تا حدود زیادی معضلات زیست محیطی را كاهش دهد .3
خلاصه روش تولیدضایعات و دورریز حیوانی از بخش های مختلف از جمله از كشتارگاه ها و كلهپزی ها درون شهری ، كارگاه های چرمسازی و كفش دوزی و .... جمع آوریگردیده و به عنوان مواد اولیه مورد مصرف قرار می گیرد . این مواد ابتدا واردحوضچه های آب و آهك گردیده و سپس وارد كوره پخت می شود . مرحله بعد جداسازی سریشم مایع از اجسام جامد باقی مانده است ( اجسام جامد باقیمانده خشك شده آسیاب می گردد و بع عنوان كود شیمایی مرغوب مصرف میشود ) سریشم حاصل كه بصورت مایع است جدا میگردد . این سریشم هم ب صورت مایع و هم بصورت جامد در آمده ( درقالب ریخته شده و خشك میگردد ) قابل مصرف در بازار فروش است .
راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواداولیه- سوخت و انرژی ودستمزد62جمع 1908
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف شرح هزینه كل (میلیون ریال )1 زمین 12002 محوطه سازی و ساختمان 10003 تاسیسات وتجهیزات 4004 وسایط نقلیه 1205 ماشین الات و تجهیزات 11006 تجهیزات اداری وكارگاهی 507 متفرقه و پیش بینی نشده 2308 هزینه های قبل از بهره برداری 190جمع 42909-2 هزینه های جاری طرح1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :
خرید و دانلود آنی فایل
